Quelques éléments d’analyse financière (diagnostic financier)
- Ratios financiers en lien avec la gestion de trésorerie
- Indicateurs financiers tels que cash flow, cash flow libre, ebitda, etc
- Illustrations pratiques :
- Exemples pratiques illustratifs
- Cas concrets vécus (bilans et données comptables à l’appui) où la liquidité/gestion de trésorerie pose problème – diagnostic financier
Plan financier et tableau(x) de bord / de suivi de la trésorerie
- Aspects théoriques (notamment enseignements de l’avis de la CNC sur le sujet)
- Construction d’un plan financier (business plan/plan financier sur 2 ans – document à rédiger lors de la constitution de toute société ; + quelques infos sur réforme du droit des sociétés – place importante au plan financier)
- Construction d’un tableau de bord / de suivi de la trésorerie (gestion journalière de la trésorerie, anticipation de soucis de trésorerie à 12 mois, etc) – aspects pratiques
- Outils de reporting au management en matière de trésorerie
- Quelques outils pour automatiser la production d’outils / tableaux de bord
Tableau de flux de trésorerie (ou tableau de financement)
- Aspects théoriques (méthodes directe et indirecte)
- Construction d’un tableau de financement – et recul critique – diagnostic financier
- Exemple pratique – cas vécu (dont document d’analyse financière remis à conseil d’entreprise)
Bonnes pratiques en matière de gestion de trésorerie
- Recul critique sur les enseignements (théoriques et pratiques) de la journée
- Bonnes pratiques de gestion (recommandations) à mettre en place pour anticiper les soucis de trésorerie ou optimaliser la situation/position de trésorerie
- Dispositifs de contrôle interne relatifs à la gestion de trésorerie (séparation de fonctions, risques de détournement, etc)
- Mesures de contrôles des comptes (comptabilité) pour les rubriques comptables liées à la trésorerie
- Problématiques liées à la trésorerie (en particulier soucis de trésorerie) lors de l’arrêt et l’approbation des comptes annuels d’une société
- Quelles solutions proposent les banques pour gérer/solutionner les questions/difficultés de trésorerie ?
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